Jurnal privind operatiunile de casa si banca: model si explicatii

Jurnal privind operatiunile de casa si banca (Cod 14-6-5) serveste:

– ca jurnal auxiliar pentru inregistrarea operatiunilor cu mijloace banesti, la unitatile care aplica forma de inregistrare “pe jurnale”;

– la completarea registrului Cartea mare.

 

rsz_likeNU UITATI SA DATI UN LIKE SI PAGINII NOASTRE DE FACEBOOK –CLICK AICI SAU SA VA ABONATI LA NEWSLETTER – VEZI PARTEA DREAPTA. NOU – ACUM AVEM O PAGINA SI DE GOOGLE PLUS – CLICK AICI.

 

Se intocmeste lunar sau pe masura efectuarii operatiunilor, in cadrul compartimentului financiar-contabil, separat pentru fiecare cont sintetic, utilizandu-se formatul potrivit, in functie de numarul conturilor corespondente.

Se completeaza pe baza registrului de casa si a extraselor de cont primite de la banca la care sunt anexate documentele justificative. In acest scop, se poate efectua gruparea sumelor pe conturi, atat pentru incasari, cat si pentru plati, intr-un document cumulativ.

Puteti descarca jurnalul de aici

 

La sfarsitul lunii se determina rulajul total, precum si totalurile fiecaruia dintre conturile corespondente, care se trec in Cartea mare.

Nu circula, fiind document de inregistrare contabila.

Se arhiveaza la compartimentul financiar-contabil.

Continutul minimal obligatoriu de informatii al formularului este urmatorul:
– denumirea unitatii; contul;
– denumirea formularului si data (luna, anul) pentru care se intocmeste;
– registrul de casa sau extrasele de cont de la banca; conturile corespondente; rulajul;
– semnaturi: intocmit, verificat.

Contabun.ro a mai publicat si:
*Registrul jurnal de incasari si plati: model si explicatii completare
*Registrul jurnal – model formular si explicatii

(Visited 550 times, 1 visits today)

Leave a Reply

Your email address will not be published.


× five = 15

Close
Vrei sa fii la curent cu informatiile din domeniul legislatiei muncii, fiscalitatii? Sa ai acces gratuit la spete rezolvate?

Inscrie-te acum la newsletterul Contabun.ro. 4.877 de persoane fizice si juridice ne-au acordat deja increderea lor.